Лизинг – инструмент увеличения продаж

Лизинговые отношения в современном виде возникли еще в начале прошлого века в США и Великобритании. Главной целью лизингополучателя является покупка оборудования в форме лизингового соглашения, а сам лизинг выступает в качестве финансового механизма, позволяющего лизингополучателю полностью расплачиваться за оборудование в форме платежей аренды, а затем выкупать его уже по символической цене.

Данный кредитный инструмент весьма распространен в развитых странах, где успешно работает целый ряд его разновидностей. Как правило, в лизинговом соглашении участвуют три стороны: лизингополучатель, лизинговая компания и сам поставщик оборудования. Согласно действующему законодательству, в соответствии с заключенным договором лизинга лизинговая компания приобретает в собственность требуемое лизингополучателем имущество у выбранного ими продавца и предоставляет его за оплату во временное пользование и владение.

Такой тип отношений называется лизингом, а деятельность по покупке и передаче имущества в лизинг – лизинговой деятельностью. Получая требуемое оборудование, предприятие использует его, внося периодические лизинговые платежи. После истечения срока лизингового договора оно чаще всего приобретается у лизингодателя по согласованной заранее цене. Кроме этого, лизинговый договор по согласию всех сторон можно продлить, а оборудование заменить. Как правило, имущество переходит на баланс лизингополучателя по остаточной стоимости, представляющей собой разницу между стоимостью объекта лизинга и размером амортизации, накопленной за период договора.

Проверенный и выгодный для всех инструмент

Лизинг не является чем-то новым на нашем финансовом рынке, этим инструментом с немалым успехом уже пользуются многие отрасли, а некоторые и выросли преимущественно за счет грамотно выстроенных лизинговых отношений. Примером может служить строительная отрасль, крупное оборудование и техника для которой обладают высокой стоимостью, непосильной для всех молодых, а также для большинства крупных предприятий.

С помощью лизинга удалось связать в одну цепочку производителей (поставщиков), крупных продавцов и конечных потребителей, где каждое звено получило определенные выгоды: поставщик (производитель) открыл для себя новый рынок, продавец получил возможность реализовать дорогостоящую, но нужную продукцию, а потребитель (строительные организации) получил необходимое оборудование на доступных условиях.

Большой спектр специальной и строительной техники, автомобильного, железнодорожного и авиа­ционного транспорта реализуется преимущественно на основании лизинговых отношений.

Сравнительно с остальными способами приобретения оборудования лизинг имеет целый ряд существенных преимуществ, которые можно сформулировать в трех пунктах:

- Лизинг позволяет предприятию расширить производство без крупных разовых затрат и необходимости в привлечении заемных средств.

- Значительно смягчается проблема нехватки ликвидных средств, а затраты на покупку оборудования распределяются равномерно на срок действия договора.

- Поскольку не привлекается заемный капитал, то в балансе есть возможность поддержать оптимальное соотношение заемного и собственного капиталов.

Есть и еще одно преимущество. Поскольку арендные платежи производятся чаще всего уже после включения оборудования в эксплуатацию, то арендующее предприятие получает возможность производить платежи уже из средств, которые поступают от реализации продукции или услуг, произведенных на арендуемом оборудовании.

Также лизинговое соглашение может предусматривать обязательства арендодателя производить ремонт и полное или частичное технологическое обслуживание оборудования. Эта опция особенно актуальна при лизинге сложных систем, например, телекоммуникационного оборудования, которое требует высококвалифицированного персонала для наладки, ремонта и обслуживания.

Лизинг как средство развития рынка телекоммуникационного оборудования

Рынок телекоммуникаций и информационных технологий очень динамичен, поскольку оборудование совершенствуется с каждым днем, и устаревает еще задолго до своего физического износа. Конкурентоспособность компании во многом зависит от того, насколько современное телекоммуникационное оборудование она использует. Вместе с тем, новое оборудование, как правило, достаточно дорого стоит, а почти все отечественные предприятия испытывают хронический недостаток оборотных средств. В таком случае жизненно важной становится задача привлечения инвестиций или поиска других путей для того, чтобы остаться на своем месте рынка, и это все при том, что необходимые затраты существенно превышают бюджетные возможности организаций.

Потребность в инвестициях вынуждает искать варианты, ведь даже кредит не всегда может стать спасательной соломинкой с тех или иных причин. Слабо развитые у нас, уже давно обрели большую популярность в развитых странах лизинговые программы. В мировой практике они считаются эффективным механизмом финансирования именно тогда, когда отрасли требуется дорогостоящее или часто заменяющееся оборудование, тогда как с помощью прямых платежей его купить никто не может.

Лизинговые операции у нас слабо развиты не потому, что отсутствует спрос или предложение на них. Лизинговые компании у нас уже есть, они надежны и проверены. Есть и большие продавцы, но в большинстве им пока что не хватает гибкости для того, чтобы они стали действительным связующим звеном между лизингодателем (лизинговой компанией) и конечным потребителем. Проблема стояла менее остро, когда была возможность получить недорогие инвестиционные кредиты, так как тогда продавец мог отослать покупателя в банк, или даже помочь ему в этой процедуре. Теперь же, когда кредитные возможности ограничены, лизинг становится самым привлекательным способом развития производства.

Предоставление имущества в лизинг позволит использовать дорогостоящее высокотехнологичное оборудование с минимальными первоначальными затратами потребителю с одной стороны, и существенно оживить рынок и расширить свою клиентскую базу продавцу, с другой стороны. Поскольку лизинговые операции долгосрочны, то продавец получает возможность сформировать устойчивую клиентуру, что будет полезным для всех игроков в отдельности, и для рынка в целом. Кроме того, есть шанс заполучить и абсолютно новую группу клиентов – растущие компании, которые никогда не обладают возможностью крупных начальных инвестиций, опять же таки, польза всем и прирост рынка налицо.

Сегодня поставщики телекоммуникационного оборудования, хоть и признают преимущества лизинга, пока не слишком верят в перспективы применения лизинговых схем в бизнесе из-за общей нестабильности и отсутствия долгосрочных перспектив у большинства компаний. Но здесь нужно четко понимать, что без поставок нового оборудования эта специфическая отрасль не сможет быть успешной и рынок не оживится. Следовательно, чтобы добиться стабильности и роста рынка телекоммуникационного оборудования нужно поддержать потребителя, для чего и нужны лизинговые программы. Продавцам, уже для своей стабильности, просто необходимо переориентироваться на интересы потребителей, и взглянуть на рынок с их точки зрения. А у них ситуация такова, что единственной альтернативой лизингу является банковское кредитование, очень слабо действующее сейчас, и у первого против второго есть целый ряд существенных преимуществ.

Во-первых, полностью отсутствует проблема предоставления залога или поручительства других лиц, ведь при лизинге телекоммуникационного оборудования именно последнее служит залоговым обеспечением, а это является важным фактором для отечественного бизнеса.

Во-вторых, при участии в лизинговой программе налоговая нагрузка на предпринимателя сводится к минимуму, поскольку отпадает необходимость осуществлять налоговые платежи на имущество, что при сильном, в целом, налоговом давлении является большим плюсом.

Также можно найти и не очевидные достоинства лизинговой сделки. Так, получить финансирование под нее гораздо проще, ведь лизинговые схемы характеризуются несколько меньшим уровнем риска. А еще срок лизинговой сделки гораздо дольше средних сроков банковских кредитов.

В общем же получается, что лизинговые программы нужны как воздух, и не только потребителю, но и продавцу, поскольку именно таким способом сегодня реально привлечь большое количество новых клиентов, а значит – занять большую долю рынка.

Перспективы лизинга

У нас лизинг постепенно становится популярным практическим инструментом не только в отрасли информационных технологий, но и в промышленности в целом. Ведь приобретение оборудования в лизинг позволяет компаниям на уровне конкурировать благодаря своевременной модернизации оборудования или расширить производство, и это все без крупных единовременных затрат. Кроме этого, поскольку взятое по лизингу оборудование не на балансе у лизингополучателя, то его долговые обязательства не могут возрасти, а это значит, что он сохраняет возможность для привлечения новых кредитных ресурсов. Для продавцов же лизинг является не только эффективным инструментом приобретения новых клиентов, но и возможностью проводить более гибкую и разнообразную политику, что всегда очень ценно. В таких условиях можно смело прогнозировать, что лизинг у нас будет расти, и получит не менее 30% от всех торговых операций также, как и в развитых странах мира.