Бизнес – план предприятия по переработке твёрдых бытовых отходов и отходов нефтепроизводства в синтетическое дизельное топливо и инертные материалы

 просмотров

БИЗНЕС – ПЛАН

ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ПЕРЕРАБОТКЕ ТВЁРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ И ОТХОДОВ НЕФТЕПРОИЗВОДСТВА В СИНТЕТИЧЕСКОЕ ДИЗЕЛЬНОЕ ТОПЛИВО И ИНЕРТНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Сметная стоимость проекта: 229 449 250 рублей

Срок строительства предприятия: 18 месяцев

Сумма чистой прибыли 143 571 079 рублей /год

Срок окупаемости: 37 месяцев с начала вложений

Бизнес-план составлен 03 февраля 2011 г.

Составили: , Ильичёв Р. А.

г. Краснодар 2011 г.

СОДЕРЖАНИЕ

1.  Резюме ……………………………………………………………………………..3

2.  Описание предприятия……………………………………………………………6

3.  Описание продукции……………………………………………………………..10

4.  Маркетинг и сбыт продукции………………………………………13

5.  Производственный план…………………………………………………………17

6.  Финансовый план……………………………………………………………….28

А) затраты……………………………………………………………………….28

Б) Выручка (доход) от продажи конечной продукции………………………..35

В) налоги…………………………………………………………………………37

Г) срок окупаемости…………………………………………………………….38

Д) расчёт рентабельности……………………………………………………….38

7.  Риски и гарантии………………………………………………………………….39

8.  Сильные и слабые стороны проекта…………………………………………..43

9.  Возможность развития…………………………………………………………44

1.  Резюме

Предприятие планирует перерабатывать твердые бытовые и промышленные отходы на базе экологически чистой технологии. Продуктами переработки являются: аналог дизельного топлива (синтетическое дизельное топливо) и аналог щебня (инертный материал), для рынка Краснодарского края.

Суть проекта заключается в переработке на построенном предприятии при помощи специальной технически сложной наукоёмкой установки твёрдых бытовых отходов и промышленных отходов (80 % от перерабатываемого сырья) и органо содержащих отходов: нефтешламы, отработанные моторные, трансформаторные, растительные масла и др. (20 % от перерабатываемого сырья) путём низкотемпературного (высокотемпературного) пиролиза в поле СВЧ-излучения и получения в итоге переработки синтетического дизельного топлива (60 % от переработанного) и инертного материала (20 % от переработанного), продажи этих товаров. Целью проекта является получение постоянной фиксированной прибыли и распределение её среди учредителей (инвесторов) и акционеров. Данное производство наукоёмкое и является инновацией.

Целью данного бизнес-плана является привлечение инвестиционных ресурсов.

Для устранения естественных сомнений в реальности технологий и получение ответов, на возникающие в связи с этим вопросы рекомендуется сразу обратить внимание на раздел Гарантии, расположенный на странице 41.

Предприятие будет представлять собой мусороперерабатывающий завод, занимающий площадь земельного участка в 1 гектар, расположенный непосредственно около Ахтырского полигона захоронения твёрдых бытовых отходов в Абинском районе Краснодарского края. На огороженной территории предполагается расположить объекты инфраструктуры, указанные ниже в тексте бизнес-плана. Водопровод к месту расположения предприятия подведён, электроэнергия, тепловая энергия и газ производятся самой рабочей установкой. Для размещения аппаратуры не требуется капитального строения, поскольку установка будет контейнерного типа, однако расположение под навесом желательно.

Рынок дизельного топлива монополизирован нефтеперерабатывающими компаниями, устанавливающими высокие цены на дизельное топливо. Потребителями дизельного топлива являются в Краснодарском крае более 20 000 субъектов предпринимательской деятельности, в основном это сельскохозяйственные предприятия, крестьянско-фермерские хозяйства, транспортные компании-перевозчики и иные хозяйствующие субъекты. Потребителям данного продукта приходится покупать дизельное топливо у ограниченного круга компаний, которые, пользуясь тем, что на данном рынке мало поставщиков, имеют высокие закупочные цены. Цена на дизельное топливо прямо зависит от цен на нефть. Отрасль мусоропереработки в Российской Федерации и в Краснодарском крае не освоена. Не существует на территории Краснодарского края аналогов данного мусороперерабатывающего завода. Существуют проекты по строительству мусороперерабатывающих заводов, но сомнительна их экономическая эффективность ввиду того, что существующие проекты либо предусматривают сортировку мусора с изготовлением из них вторичных продуктов, которые на российском рынке не будут пользоваться спросом либо нацелены на выделение только тепловой и электрической энергии, что не принесёт ожидаемой прибыли либо на сжигание мусора, что решает только проблемы захоронения ТБО, но образуя отходы в воздушное пространство и не имея экономической эффективности как таковой.

Продукция (биодизель), выпускаемая предприятием, обладает рядом преимуществ перед продукцией, изготовляемой нефтеперерабатывающими компаниями.

1.  Цена данной продукции намного ниже конечной цены той же продукции, выпускаемой нефтеперерабатывающими заводами. (26 тыс. руб./тонна против 15 тыс. руб./тонна).

2.  Высокое качество продукции.

а) синтетический аналог дизельного топлива – это экологически чистое топливо, отходом от сгорания которого является СО2 – углекислый газ, который присутствует в воздухе и затем перерабатывается в ходе процессов фотосинтеза в кислород, он не является опасным для атмосферы.

б) дизельное топливо, получаемое на основе нефтепереработки, имеет в своём составе серу, которая засоряет двигатель сельскохозяйственной техники и негативно сказывается на долговечности его эксплуатации. Топливо, вырабатываемое из ТБО не имеет в своём составе серу, и за счёт этого двигатель долговечен.

в) синтетическое дизельное топливо обладает качеством зимнего дизеля, молекулярная структура у которого укорочена по сравнению с летним, и ему не страшно как повышение, так и понижение температуры, что позволяет его использовать как летом, так и зимой.

г) горючесть данного топлива не хуже, чем топлива, вырабатываемого из нефти.

Инертный материал, получаемый из продуктов окисления, ТБО используется либо как щебень, либо как самостоятельный строительный материал, из которого можно изготовить тротуарную плитку, бордюры и другие изделия. По своей прочности данный материал крепче бетона. В соответствии с идеей настоящего бизнес-плана инертный материал будет использован в качестве щебня.

Для реализации данного проекта имеется потребность в инвестициях на 100 %. Инвестиции будут использованы на приобретение оборудования, сельскохозяйственной и авто техники, резервуаров для хранения продукции, возведения сборно-разборных строений, на мероприятия по запуску оборудования в работу, на оплату аренды земли, заработную плату персоналу, иные расходы. Предполагаемые источники финансирования, это 1) инвестиции спонсоров; 2) акционирование.

Наиболее желателен такой источник финансирования, как инвестиции, поскольку вложения предполагают чёткий их график, промедление в котором несопоставимо с реализацией проекта. Акционирование будет эффективным инструментом финансирования в случае расширения производства после достижения желаемой экономической эффективности проекта, которая позволит успешно размещать акции на рынке ценных бумаг. Такой источник финансирования как кредит не желателен, поскольку период строительства предприятия составляет 18 месяцев и не предполагает получение прибыли из которой будут возвращаться кредитные средства.

Максимальный срок возврата средств, вложенных в качестве инвестиций – 3,1 года с момента начала реализации проекта.

В стране и в частности в Краснодарском крае существует такая острая социальная проблема как накопление в окружающей среде твёрдых бытовых отходов, и её преодоление является одной из важнейших государственных задач. Также существует проблема утилизации отходов нефтепроизводства и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций, связанных с авариями на объектах производства, хранения и перевозки нефти и нефтепродуктов. Примером могут послужить крушения танкеров с нефтью и мазутом в Керченском проливе. В ходе ликвидации последствий разлива нефти, было образовано большое количество загрязнённой нефтепродуктами земли, которую некуда было девать, однако данные загрязнители представляют весьма ценный материал для предприятия, описываемого в настоящем бизнес-плане, что одновременно помогает решать проблемы образования таких отходов в окружающей среде.

Реализация проекта позволит решить такие социальные вопросы:

1)  Очистка окружающей среды от твёрдых бытовых отходов, ликвидация свалок, не будет происходить накапливание нового мусора;

2)  Очистка окружающей среды от отходов нефтепроизводства;

3)  Создание дополнительных рабочих мест;

4)  Средства, выделяемые для ЖКХ местным самоуправлением – экономятся;

5)  Чистота грунтовых вод и чистота атмосферы (исключается возгорание свалок мусора);

6)  Снабжение сельхозтоваропроизводителей дешёвым и экологичным дизельным топливом.

2.  Описание предприятия.

Предприятие будет существовать в зависимости от вида финансирования либо в форме общества с ограниченной отвественностью, в случае, если 100% финансирования будут составлять инвестиции одного инвестора, либо в форме закрытого акционерного общества, в случае, если финансирования будут составлять средства нескольких крупных инвесторов, либо открытое акционерное общество, в случае, если будет множество инвесторов.

Акционирование – один из способов формирования капитала и привлечения финансовых средств, так как в соответствии с ч. 2 ст. 7 Федерального закона «Об акционерных обществах» открытое общество вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и осуществлять их свободную продажу с учетом требований настоящего Федерального закона и иных правовых актов Российской Федерации. Число акционеров открытого общества не ограничено.

В соответствии с ч. 1 ст. 9 того же закона создание общества путем учреждения осуществляется по решению учредителей (учредителя). Решение об учреждении общества принимается учредительным собранием. Поэтому вливание финансовых средств путём акционирования будет происходить в два этапа:

1)  Финансирование инвесторами (учредителями) предприятия при его создании;

2)  Последующее финансирование предприятия последующими акционерами, в ходе последующей эмиссии акций.

В этом случае возможно первоначальное создание предприятия в форме последующим преобразованием в ОАО.

Предприятие будет располагаться на земельном участке, расположенном за пос. Ахтырским на расстоянии около 1 км. от черты посёлка и немногим более от федеральной трассы Новороссийск-Краснодар. (Приложение ) Земельный участок расположен непосредственно около полигона ТБО с северной стороны, фотосъёмка участка отражена в приложении № 12.

Предприятие будет осуществлять работу в 3 смены.

1 смена с 08 ч. 00 мин. до 16 ч. 00 мин.

2 смена с 16 ч. 00 мин. до 00 ч. 00 мин.

3 смена с 00 ч. 00 мин. до 08 ч. 00 мин.

Для каждой смены требуется 2 разнорабочих, 1 оператор, 1 водитель бульдозера. Каждый день необходимо 4 водителя автоцистерн.

Кадровый состав и структура управления предприятия следующие:

должность

Количество

Обязанности

1

Оператор установки

подчинён начальнику производства

3

Непосредственная работа на установке, управление электроприборами, слежение за её работой, за объёмом подачи сырья и выхода продукции.

2

Разнорабочий

подчинён оператору установки и начальнику производства

6

любая помощь оператору установки, подача ТБО и обогащающих материалов, разлив готового дизеля в цистерны, изготовление и погрузка на склад щебня и т. п.

3

Начальник производства

подчинён генеральному директору

1

Ежедневный контроль за процессом производства, соблюдением техники безопасности (за которую он ответственен), безопасности производства и пожарной безопасности, контроль за качеством продукции, взятие проб на анализ и передача их в лабораторию, контроль за работой бульдозера и водителей автоцистерн, иные обязанности по контролю за процессом производства

4

Бульдозерист

подчинён начальнику производства

3

выбор с помощью ковша бульдозера массы ТБО из полигона и подача его в приёмник установки

5

Водитель КАМАЗа

подчинён начальнику производства и директору по общим вопросам (по предметам ведения каждого из них)

4

доставка обогащающих материалов с НПЗ, СТО, заправок и т. д., слив их цистерны

6

Техработник (уборка)

подчинён директору по общим вопросам

1

уборка территории предприятия, помещения, а также уборка офиса

7

Бухгалтер (кадровый работник)

подчинён генеральному директору

1

ведение бухгалтерского учёта и кадровой работы

8

Менеджер по продажам

Подчинён директору по правовым и экономическим вопросам

2

осуществление поиска сбыта готовой продукции, проведение переговоров с контрагентами по вопросам оформления продаж, оформление процедур продажи дизеля и щебня, отпуск продукции и т. п.

9

Директор по общим вопросам

подчинён генеральному директору

1

участие в первоначальной организации предприятия, контроль за графиком подвоза ТБО и обогащающих материалов, организация технического обслуживания промышленной установки и иного оборудования, ремонт и обслуживание автотехники и бульдозера, контроль за санитарным состоянием территории и содержанием офиса, организация вахты работников, иные хоз. вопросы

10

Директор по правовым и экономическим вопросам

подчинён генеральному директору

1

участие в первоначальной организации предприятия, полное правовое сопровождение деятельности предприятия, заключение договоров с контрагентами, трудовых договоров, разработка маркетинговой стратегии, ведение экономическими вопросами, разработка и предложение генеральному директору предложений о развитии предприятия

11

Генеральный директор

подчинён высшему органу управления предприятием

1

участие в первоначальной организации предприятия, осуществление общего руководства по всем вопросам, проведение переговоров с контрагентами, взаимодействие с органами власти и должностными лицами, осуществление приёма на работу сотрудников и т. п.

12

Помощник генерального директора (секретарь)

подчинён генеральному директору

1

организация делопроизводства, почтовых отправлений, работа секретаря.

3.  Описание продукции

При переработке следующих видов сырья:

- твердые бытовые отходы ;

- резинотехнические изделия (автомобильные шины, транспортерные ленты и т. д)

- промышленные отходы необходимые для обогащения исходного сырья (отработанные моторные, трансформаторные и растительные масла, мазут, отработанные органические растворители, шламы от зачистки емкостей для хранения топлива, прочие нефтешламы и др.) – от 15 до 20% от объёма ТбиПО,

получаются следующие виды конечной продукции:

1. Газ горючий (пиролизный газ)

Полученный топливный газ намного чище, чем в стандартных процессах газификации и пиролиза и не содержит гудронов, фуранов и диоксинов, наночастиц хлора, серы и металлов и др. (суммы зависят от исходного сырья) используются в производстве.

Данный газ не будет продаваться в качестве готового продукта, он будет использоваться для обеспечения самой же установки тепловой и электрической (которая вырабатывается из газа при помощи встроенного оборудования) энергией для переработки следующей партии мусора

Выходной газ после газовых турбин возвращается обратно в газификатор, а часть его выбрасывается в атмосферу – 0,01 нанограмм/м3. Содержание вредных веществ 10 раз ниже нормы и соответствует стандартам EPA. (норма 0,1 нанограмм/м3 ). То есть обеспечивается цикличность процесса без снабжения установки энергией извне.

2.Синтетическое дизельное топливо – жидкая фракция, доведенная до стабильного состояния (дегазация) и температуры от + 20 0С до + 35 0С, состоящая из воды, получаемой при подготовке (сушке) исходного сырья и образующейся в ходе технологического процесса и смеси углеводородов от С5до С22 (жидкое топливо). Данный продукт это горючее топливо обладающее качеством дизельного топлива.

Этот продукт может использоваться для заправки сельскохозяйственной техники, автомобилей, работающих на дизельных двигателях и во всех иных сферах, где используется дизельное топливо.

Уникальность синтетического дизельного топлива подтверждается его характеристиками и преимуществом перед дизельным топливом, вырабатываемом из нефти. Основными характеристиками данной продукции является, прежде всего, его повышенное качество, выражающееся в чистоте дизельного топлива по сравнению с продукцией, вырабатываемой из нефти, а также более низкая цена.

Главное преимущество синтетического дизельного топлива – это то, что его производят из ресурсов, которые бесплатны (за исключением обогащающих материалов) и имеющиеся в избыточном количестве. Мусора предостаточно везде. Помимо запасов мусора из Ахтырского полигона, каждый день осуществляется подвоз нового мусора.

Происхождение. Подчеркнем, что дизель не обладает бензоловым запахом.

Экология. Сильной стороной синтетического дизеля так же является то, что он при сгорании выбрасывает в атмосферу гораздо меньше вредных газов (синтетический дизель в сравнении с минеральным аналогом почти не содержит серы (< 0,001 %, тогда как минеральное дизтопливо < 0,2 %)). В мировой практике лимитируется ряд компонентов выхлопных газов, среди них: монооксид углерода СО, несгоревшие углеводороды, окислы азота NOX и сажа. Очевидны преимущества синтетического дизеля по показателям продуктов сгорания: монооксида углерода, углеводородов, остаточных частиц и сажи. В ЕС производство аналогичного подукта – биодизеля давно получило поддержку правительства, так как рассматривается как стратегическое направление развития топливной отрасли.

Биологическая безвредность. По сравнению с минеральным маслом, 1 литр которого способен загрязнить 1 млн литров питьевой воды и привести к гибели водной флоры и фауны, синтетический дизель, при попадании в воду не причиняет вреда ни растениям, ни животным. Кроме того, он подвергается практически полному биологическому распаду: в почве или в воде микроорганизмы за месяц перерабатывают 99% дизеля, что позволяет говорить о минимизации загрязнения рек и озер при переводе водного транспорта на альтернативное топливо.

Меньше выбросов СО2. При сгорании синтетический дизель дает меньшее количество выбросов углекислого газа в атмосферу, чем обычное дизтопливо.

Хорошие смазочные характеристики. Известно, что минеральное дизтопливо при устранении из него сернистых соединений теряет свои смазочные способности. Синтетический дизель же, несмотря на значительно меньшее содержание серы, характеризуется хорошими смазочными свойствами. Это обуславливается его химическим составом и содержанием в нем кислорода.

Увеличение срока службы двигателя. При работе двигателя на синтетическом дизеле одновременно производится смазка его подвижных частей, в результате которой, как показывают испытания, достигается увеличение срока службы самого двигателя и топливного насоса в среднем на 60%. Важно отметить, что нет необходимости модернизировать двигатель.

Высокая температура воспламенения. Еще один технический показатель, интересный для организаций, хранящих и транспортирующих ГСМ: точка воспламенения. Для синтетического дизеля, ее значение превышает 150°С, что позволяет назвать биогорючее относительно безопасным веществом.

Высокое цитановое число 56-58% против 50-52% у минерального дизтоплива.

Низкая цена. Тонна зимнего дизельного топлива, вырабатываемого из нефти исходя из цен по состоянию на 10.12.2010 региональных компаний и -Юг»: 26000 рублей и 25000 рублей соответственно за 1 тонну.

Дизельное топливо, вырабатываемое предприятием будет иметь оптовую цену – 15 000 рублей за тонну.

Гарантия качества получаемого топлива подтверждена данными полученными в ходе выполнения лабораторных и опытно-промышленных работ (приложение № 10).

3.Инертный материал – твердый остаток — охлажденный от + 20 0С до + 35 0С экологически безопасный инертный материал, похожий на обсидиан, не требующий утилизации. (Обсидиан — однородное вулканическое стекло, стекловатая вулканическая горная порода с раковистым режущим изломом, прошедшее через быстрое охлаждение расплавленных горных пород).

Технология его производства сравнима с обсидианом, образуемым в естественных условиях вулканов.

Возможность использования:

1.  в строительных работах (аналог ГПС; мелкий щебень);

2.  готовый строительный материал: тротуарная плитка, бордюр, строительный блок и т. д.

3.  в качестве абразивного материала (изготовление кругов для шлифовальных и режущих инструментов и т. п.);

В соответствии с идеей бизнес-плана он будет использоваться в качестве щебня.

Уникальность данного продукта заключается в трёх аспектах:

1.  Новизна технологии производства. Этот продукт получается побочно при основном производстве синтетического дизельного топлива и его необходимо использовать с выгодой. Уникальная технология производства обеспечивает его качество.

2.  Качество продукции. По сравнению с бетонными изделиями обладает большей прочностью. В случае использование его как ГПС, полученный бетонный раствор будет обладать более крепкими свойствами, чем сама ГПС, меньшим весом и менее будет поддаваться разрушению.

3.  Подпись:Цена продукции, то есть инертного материала как такового будет установлена ниже, чем цена за щебень и гравий.

4.  Маркетинг и сбыт продукции

Цены конкурентов на зимнее и летнее топливо:

Цена на синтетическое дизельное топливо будет установлена в 15 000 рублей за тонну.

По итогам опросов сельхозпредприятий, выяснилось, что они готовы закупать синтетическое дизельное топливо по цене 15 000 рублей за тонну. В том числе был опрошен Агрокомплекс», который пояснил, что закупает в данный момент дизельное топливо, изготовленное из нефти, по 21 000 рублей за тонну.

Дизельное топливо – это один из продуктов первой необходимости, который применим в большинстве отраслей народного хозяйства. Сбыт данного продукта сродни сбыту зерна. Спрос на рынке на дизельное топливо устойчив.

Цена на продаваемый щебень на рынке в Краснодарском крае составляет 700 рублей за тонну.

Цены на остаток, аналогичный ГПС будут установлены как равные 60% от представленной цены аналогичной продукции. То есть 420 рублей за тонну или 42 копейки за килограмм.

Способы маркетингового продвижения товара

1)  Дизельное топливо не будет широко рекламироваться. Предложение товара будет осуществляться путём личных контактов с корпоративными потребителями дизельного топлива.

Сегмент рынка – агрокомплексы, сельскохозяйственные предприятия, организации – перевозчики, крестьянско-фермерские хозяйства, автозаправочные станции, иные корпоративные потребители топлива. В сегмент рынка не будут входить граждане, поскольку для этого необходима организация автозаправочных станций, процесс которой громоздкий и затратный. В случае организации АЗС на нём будет продаваться только дизельное топливо. Процент граждан, пользующихся автомобилями с дизельными двигателями невелик и затраты по организации АЗС не будут оправданы спросом на дизельное топливо. Выгоднее в данном случае поставлять дизельное топливо уже существующим АЗС.

Продвижение товара. Для поиска потребителей будут использоваться интернет ресурсы, а также справочные службы и другие каналы.

Потребителю будет направлено коммерческое предложение, включающее в себя документацию, подтверждающую качество продукции (сертификат качества, результаты лабораторных исследований). При личном контакте потенциальному покупателю будут продемонстрированы образцы продукции, а также продемонстрирована работа дизельного двигателя на выпускаемом дизельном топливе. Маркетинговым инструментом для продвижения товара на рынок будет в том числе участие в краевой целевой программе «Качество». Это даст право использования знака «Качество». Также будет разработан свой фирменный знак. Ценовая политика – основной инструмент маркетинга.

Конкуренты. Хозяйствующие субъекты, торгующие дизельным топливом, произведённым из нефти, просто не смогут торговать им дешевле, так как все они зависят от мировой цены на нефть. Большинство из таких хозяйствующих субъектов занимаются торгово-закупочной деятельностью, и продавать дешевле они не смогут, иначе эта деятельность пойдёт им в убыток.

2)  Для сбыта инертного материала в виде щебня будет использоваться реклама в периодических печатных изданиях, как краевых, так и районных. Будет использоваться реклама на местном телевидении.

Сегмент рынка – граждане; предприятия, занимающиеся торгово-закупочной деятельностью инертных материалов (преимущественный сегмент), организации торговли, иные коммерческие организации, имеющие площади земельных участков, нуждающиеся в твёрдом покрытии, муниципальные образования, государственные и муниципальные учреждения и предприятия, органы государственной власти Краснодарского края и федеральные органы власти, размещающие заказы для государственных нужд в области поставки инертных материалов.

Продвижение товара. Помимо рекламы будут использоваться интернет ресурсы, справочные службы, периодическая печать, являющаяся официальным вестником органов власти, где будет публиковаться информация о размещении заказов для государственных и муниципальных нужд. Корпоративным клиентам – коммерческим организациям будет направлено коммерческое предложение. При личном контакте будут продемонстрированы образцы изделий.

Сама продукция будет сертифицирована, и будет получено заключение организации, занимающейся исследованиями в области качества таких товаров о качественных характеристиках, экологической безопасности и повышенных потребительских свойствах выпускаемой продукции, позволяющих сделать вывод о более длительном сроке службы изделий по сравнению с иными материалами. Мы не будем ориентироваться на крупного клиента, поскольку объёмы производства не позволяют поставлять продукцию в крупных размерах. Распространяться продукция будет преимущественно на объектах розничной торговли.

Маркетинговым инструментом, для привлечения покупателей будет ценовая политика, предусматривающая низкую оптовую цену и розничную цену, равную оптовой. Также одним из маркетинговых инструментов будет участие в краевой целевой программе «Качество», что позволит применять знак качества.

Конкуренты. Хозяйствующие субъекты, занимающиеся добычей и торговлей инертных материалов, не обладают аналогичной технологией производства, и за счёт этого наша продукция уникальна и поэтому будет вызывать интерес у розничных потребителей, как новый товар. Качественные характеристики остеклённого вещества, более высоки, по показателям прочности и более легки по своему весу, что придаёт готовому бетонному изделию более лёгкий вес по сравнению с бетонными изделиями, изготовленными из добываемых инертных материалов при большей прочности.

У нас имеется возможность существенно снижать цену на продукцию по сравнению с конкурентами, поскольку для конкурентов это основной вид деятельности и аналогичное снижение цены сделает их деятельность нерентабельной, а в нашем случае этот вид деятельности побочный, поскольку инертные материалы, представляют собой побочный зольный остаток производства, который может быть применим в коммерческих целях. Имеется также способ превратить потенциальных конкурентов в партнёров, поставляя им инертный материал по той же цене для перепродажи, что будет легче для нашего предприятия и менее затратно в плане оборудования точек продаж и складирования.

5.  Производственный план

План переработки:

Единица времени

Всё сырьё в кг.

из него 60% ТБО в кг.

из него 20 % обогащающих материалов в кг.

1 час

5600

4480

1120

1 сутки

26 880

1 месяц

1 год

48 

38 

Средняя плотность ТБО – 200 кг/м3

Таблица вывоза ТБО на Ахтырский полигон

Единица времени

Объём ТБО в м. куб.

Вес ТБО в кг.

1 год

18 159,9

1 месяц

1 513,33

1 сутки

50,44

10 088,83

1 час

2,10

420,37

Ахтырский полигон существует 10 лет. По грубым подсчётам, залежей ТБО на нём 181 599 м. куб. (36 319 800 кг.).

Объём ТБО, вывозимого Абинским районом
Отходы от жизнедеятельности населения:
,1 м3 или,2 т. (в год)
Отходы предприятий инфраструктуры:
м3 или,4 т. (в год)

Итого: 72 321 600 кг. в год

Подпись:
Данные приведены на основании «Генеральной схемы очистки территорий населенных пунктов муниципального образования Абинского района».
Том1 Книга 2 Общая пояснительная записка. Основные положения Генеральной схемы. 33-ОПЗ.2

Таблица вывоза ТБО в Абинском районе

Единица времени

Объём ТБО в м. куб.

Вес ТБО в кг.

1 год

361 608,10

72 

1 месяц

30 134,01

1 сутки

1004,47

200 893,33

1 час

41,85

8370,56

При анализе имеющихся данных делаем вывод, о том, что 1) используя только Ахтырский полигон ТБО, одновременно выбирая ТБО из залежей на полигоне и используя привозной мусор, предприятие выберет из полигона всё ТБО за 1 год и 3 месяца. 2) если привозить мусор со всего района, то мощности установки не хватит, чтобы переработать всё привозимое.

Оптимальной схемой будет привоз мусора из определённой части Абинского района, помимо Ахтырского полигона, в объёме, который хватит для работы установки в течение светового дня, это объём примерно 8 395,59 кг. в сутки (это половина от разницы между тем, что может переработать установка и тем, что вывозится в сутки на Ахтырский полигон) используя в ночное время и в перерывах между привозами залежи Ахтырского полигона.

Для переработки ТБО всего района понадобится как минимум 2 подобные установки.

Развитие предприятия в плане оборудования второй установки будет осуществляться после того, как предприятие покажет свою экономическую эффективность.

Для производства необходимы следующие объекты инфраструктуры и материалы:

Стадии производства

а) подготовка к производству

Подготовка к производству представляет собой действия по изготовлению установок, проведению эксперементальных и пусконаладочных работ, выделению земельного участка, возведению необходимых конструкций, организации подвоза сырья, заключению необходимых гражданско-правовых договоров. Подготовка к производству предполагает также заключение договора с ООО "Би&Эм Кэпитал Групп" в котором также отражены стадии, связанные непосредственно с оборудованием. (Приложение )

Подготовка к производству включает в себя этапы, отражённые в нижеуказанной таблице в хронологическом порядке.

Наименование этапа

Срок

Стоимость в руб.

1

Создание экспериментального образца промышленной установки «ЭКО-1Э» (производительностью 100 кг. в час по исходному сырью)

6 месяцев

48 

2

Выделение земельного участка (межевые работы, кадастровый учёт подготовка постановления главы МО Абинский район о выделении земельного участка, заключение договора аренды)

4 месяца

входит в срок, указанный в п. 1

3

Возведение инфраструктуры :

а) подготовка подъездных путей и осыпка земельного участка ГПС;

б) возведение ограждения и въездных ворот

в) возведение здания для персонала, помещения проходной, склада для инертных материалов, навеса для техники

г) покупка и размещение цистерн для ГСМ и обогащающих материалов

д) покупка бульдозера и 1 единицы автотехники, оборудованной цистернами

е) проведение иных завершающих работ по возведению инфраструктуры

ж) поиск обогащающих материалов для работы эксперементальной установки, в том числе заключение договоров на вывоз нефтешламов, наём водителя автоцистерны, накопление в цистернах обогащающих материалов

а) 14 дней

б) 14 дней

в) 1 месяц

г) 14 дней

д) 14 дней

е), ж) оставшееся время вплоть до начала производства

входит в срок, указанный в п. 1

4

Проведение экспериментальных работ ( на территории заказчика ООО "Би&Эм Кэпитал Групп" будет осуществляться эксплуатация экспериментального образца промышленной установки «ЭКО-1Э» с целью получения конечной продукции.

2 месяца

2 500 000

5

Составление отчета по результатам экспериментальных работ

1 месяц

входит в срок, указанный в п. 4

стоимость включена в п. 4

6

Сертификация полученного дизельного топлива. Заключение договора с аккредитованной лабораторией на постоянную проверку качества дизельного топлива.

1 месяц

входит в срок, указанный в п. 4

7

Корректировка технического задания, оформление приложения № 4 к договору

1 месяц

входит в срок, указанный в п. 4

8

Производство промышленной установки согласно скорректированного технического задания

8 месяцев

146 

9

Поиск обогащающих материалов:

а) заключение договоров с НПЗ на массовый вывоз отходов нефтепроизводства;

б) заключение договоров с СТО на вывоз отработанных автомасел;

в) заключение договоров с автозаправочными станциями на вывоз шламов от зачистки емкостей для хранения топлива;

г) заключение договоров на вывоз отходов нефтепереработки с компаниями, утилизирующими их.

6 месяцев

входит в срок, указанный в п. 8

10

Составление чёткого графика вывоза и доставки на предприятие обогащающих материалов

1 месяц

входит в срок, указанный в п. 8

11

Заключение договора с мусороуборочной компанией Абинского района на доставку ТБО на предприятие. Составление чёткого графика доставки определённого объёма и времени доставки ТБО

1 месяц

входит в срок, указанный в п. 8

12

Заключение предварительных договоров поставки с потребителями дизельного топлива;

Заключение муниципального контракта с Администрацией МО Абинский район и с администрациями иных муниципальных районов на поставку инертных материалов;

Поиск потенциальных клиентов среди коммерческих организаций для поставки инертных материалов.

8 месяцев

входит в срок, указанный в п. 8

13

Пусконаладочные работы.

1 месяц

2 рублей

14

Наём персонала для промышленной установки

1 месяц

входит в срок, указанный в п. 13

15

Обучение персонала

Покупка остальной автотехники с цистернами, наём остальных работников

2 месяца

1 месяц из данного срока входит в срок, указанный в п. 13

(стоимоть включена в п.13)

Итого до начала производства – 18 месяцев или 1,5 года.

Б) производство

Размещение предприятия будет выглядеть следующим образом.

Стрелка вправо: Вывоз ГСМЦистерны для хранения готового дизеля

Подпись: проходная

Промышленная установка

 
Стрелка вправо: Выездсклад для инертных материалов

Здание для персонала

 
 


Цистерны для

Стрелка вверх: Ввоз ТБОобогащающих материалов Подпись: навес для автотехники

Въезд Полигон ТБО

Огороженный забором из металлопрофиля земельный участок, площадью 1 гектар непосредственно прилегает к полигону ТБО. Зона, необходимая для эксплуатации и подъездные пути к предприятию имеют твёрдое покрытие – засыпаны гравием. Со стороны полигона ТБО осуществляется въезд через въездные ворота. На земельном участке расположен при въезде с правой стороны навес для стоянки автотехники, рядом с ней расположено здание для персонала, состоящее из 3 комнат. Одна из них комната отдыха, другая комната, в которой находятся приборы для управления установкой, третья комната – кабинет руководства. Слева от здания расположена промышленная установка, за ней слева расположены цистерны для обогащающих материалов. Также за установкой, ближе к северному краю земельного участка расположены цистерны для хранения дизельного топлива. В правом дальнем углу относительно въезда расположен выезд через ворота по гравийной дороге, через который выезжают автоцистерны, подвозящие обогащающие материалы и транспорт, вывозящий готовую продукцию. Возле выезда находится помещение проходной, где расположена охрана, учитывающая количество выезжающих автомобилей вывозящих дизельное топливо и инертные материалы.

Из полигона бульдозер осуществляет выбор ТБО и через въездные ворота доставляет ТБО к промышленной установке «ЭКО-1Э», таким же путём вновь привезённое ТБО доставляется автотранспортом мусороуборочной компании. Этим же путём автоцистерны доставляют обогащающие материалы в цистерны их хранения. (приложение № 14) Сами твёрдые бытовые отходы ссыпаются непосредственно в приёмник без сортировки в объёме 4480 кг. в час.

Далее, через шланг из цистерн подаются обогащающие материалы в количестве 1120 кг. в час. Вся масса, равная 5600 кг. в установке проходит усушку. После отделения воды в содержащемся сырье, остаётся 3600 кг. продукции.

Далее оставшаяся продукция подвергается переработке путём пиролиза (термического воздействия) и СВЧ – излучения, в ходе которой, из неё выделяется пиролизный горючий газ, который по возвратному механизму идёт на догорание, то есть на термическую обработку следующей партии сырья, одновременно при помощи газового генератора вырабатывается электрическая энергия, необходимая для работы установки и обеспечения энергией инфраструктуры предприятия. (В холодное время года отопление помещений обеспечивается пиролизным газом, вырабатываемым установкой.)

Далее из обработанного сырья, при соединении с водой, выведенной из сырья при усушке, получается синтетическое дизельное топливо в количестве 2160 кг. в час, которое по шлангоприёмному устройству поступает в цистерны для хранения дизельного топлива.

Далее, расплавленный шлак отходов в количестве 720 кг. в час сливается при температуре 1050°С в бассейн с холодной (20°С) водой. Слив осуществляется с помощью керамического лотка непосредственно из печи. Расплавленный шлак, попадая в бассейн, подвергается термическому удару и застывает в виде мелкого щебня (размером от 2 – 3 мм до 2 – 3 см) и складывается при помощи погрузчика на склад инертных материалов. (Приложение )

Установка работает 24 часа в сутки, и останавливать её нельзя. Для организации бесперебойной работы установки требуется своевременная и регулярная подача сырья. Для предотвращения захламления территории и перепроизводства дизельного топлива требуется регулярный вывоз дизельного топлива и инертных материалов.

В этих целях составляется чёткий график подвоза ТБО, в промежутках, между рейсами мусороуборочных машин, используются залежи полигона ТБО. График подвоза обогащающих материалов должен быть таким, чтобы в сутки доставлялось на предприятие не менее 26 880 кг. + к запасу, находящемуся в цистернах для обогащающих материалов. График вывоза готового синтетического дизельного топлива должен быть таким, чтобы в день вывозилось объёма готовой продукции не менее, чем 1 цистерна объёмом в 60 тонн. График вывоза изделий из инертных материалов должен быть таким, чтобы объём готовой продукции не превышал площади складского помещения.

Контроль за качеством выпускаемого дизельного топлива осуществляется ежедневно, путём взятия проб для исследования в лаборатории.

6.  Финансовый план

а) Затраты.

Основные средства

название

Коли

чество

стоимость в рублях

1

Эксперементальная установка

1

48 000 000

2

Промышленная установка

1

146 

3

Цистерна для слива и хранения дизеля, вместимостью 60 тонн

3

4

Цистерна для хранения обогащающих материалов, вместимостью 60 тонн

3

5

Грузовой автомобиль на базе «КАМАЗ» с объёмом 17,3 м. куб (вместимостью 16,781 кг. ) с автоцистерной для сбора обогащающих материалов

4

6

Здание для персонала – быстровозводимая конструкция модуль 3/12 м. с 1 окном, 1 дверью на 3 комнаты с электрикой

1

850 000

7

Здание проходной для охраны

1

8

Складское помещение для инертного материала, навес для техники

1

8

Бульдозер для ТБО на полигоне

1

9

Погрузчик для инертного материала

1

10

Гравий для подготовки земельного участка под размещение производства

200 м. куб

30 000

11

Металлпрофиль для ограждения, столбы

12

Услуги -Блок»

Оборотные средства

название

Коли

чество

стоимость в рублях

1

Обогащающие материалы

1 кг.

3 (в день 80 640, в месяц 2 419 200, в год 29 030 400)

2

Дизельное топливо для работы автотехники и бульдозера

180 литров в сутки или 5400 литров в месяц

своё снабжение

Иные затраты

название

Коли

чество

стоимость в рублях

1

Услуги охраны (круглосуточная – дневная – 1 чел., ночная – 2 чел.)

5 человек (с учётом посменного графика)

90 000 в месяц

2

Аренда офиса в Абинске (3 кабинета по 20 кв. м. + коммунальные услуги)

60 кв. м.

33 000 в месяц

3

Обеспечение деятельности офиса (канцтовары, телефон, интернет и т. п.)

7000 в месяц

4

Мебель и оргтехника

5

Транспортные расходы (вт. ч. вахта для работников)

30 000

6

Аренда земельного участка

10 000 кв. м.

91 500 в год

5

Запасной фонд

Заработная плата

должность

Количество

Момент начала работы

Зарплата на 1 человека

общая сумма з/платы

1

Оператор установки

3

через 16 месяцев

30 000

90 000

2

Разнорабочие

6

через 16 месяцев

20 000

3

Начальник производства

1

через 16 месяцев

35 000

4

Бульдозерист

3

1 через 6 месяцев, остальные через 18

15 000

45 000

5

Водитель КАМАЗа

4

1 водитель через 6 месяцев, остальные 3 через 18

25 000

6

Техработник (уборка)

1

через 16 месяцев

10 000

7

Бухгалтер (кадровый работник)

1

с самого начала проекта

25 000

8

Менеджер по продажам

2

через 18 месяцев

25 000

50 000

9

Директор по общим вопросам

1

с самого начала проекта

40 000

10

Директор по правовым и экономическим вопросам

1

с самого начала проекта

40 000

11

Генеральный директор

1

с самого начала проекта

45 000

12

Помощник генерального директора (секретарь)

1

через 18 месяцев

20 000

ИТОГО: 25 человек, фонд заработной платы 620 000, отчисления в социальные фонды – 34% т. е. 210 800. Всего затрат –

Затраты на основные средства в соответствии с указанными выше в таблице показателями затрат составляют 217 303 000 рублей.

Затраты на оборотные средства и иные оборотные затраты из расчёта 1 месяц составляют 4 500 700. В год они составят 54 008 400.

Таблица вливания инвестиций в проект

срок

сумма

Статьи расходов

1-й месяц

49 

Заказ экспериментальной установки, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, формирование запасного фонда

2-й месяц

подготовка подъездных путей и осыпка земельного участка ГПС, возведение ограждения и въездных ворот, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды

3-й месяц

возведение здания для персонала, помещения проходной, склада для инертных материалов, навеса для техники, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, плата за аренду земельного участка.

4-й месяц

покупка и размещение цистерн для ГСМ и обогащающих материалов, покупка бульдозера и 1 единицы автотехники, оборудованной цистернами, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны

5-й месяц

Аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса (канцтовары, телефон, интернет и т. п.), мебель о оргтехника, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны

6-й месяц

Проведение экспериментальных работ, плата за аренду земли, зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса

7-й месяц

1

Корректировка технического задания, оформление приложения № 4 к договору, зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

8-й месяц

146 

Заказ промышленной установки, зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

9-й месяц

Плата за аренду земли, зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

10-й месяц

зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

11-й месяц

зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

12-й месяц

Плата за аренду земли, зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

13-й месяц

зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

14-й месяц

зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

15-й месяц

Плата за аренду земли, зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

16-й месяц

зарплата 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

17-й месяц

Пусконаладочные работы, зарплата операторов, разнорабочих, начальника производства, техработника – равная половине зарплаты на период обучения, 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса.

18-й месяц

Покупка 3-х единиц автотехники с цистернами и погрузчика для инертного материала, зарплата операторов, разнорабочих, начальника производства, техработника – равная половине зарплаты на период обучения, 1 бульдозериста и 1 водителя, зарплата генерального директора, директора по общим вопросам, директора по правовым и экономическим вопросам, бухгалтера вместе с отчислениями в социальные фонды, услуги охраны, аренда офиса в Абинске, обеспечение деятельности офиса, плата за аренду земли.

Сведения, подтверждающие очерёдность вливания инвестиций, непосредственно связанные с оборудованием содержатся также в договоре с ООО "Би&Эм Кэпитал Групп". (приложение № 3)

Всего, до начала работы необходимо вложить инвестиций на сумму 224 948 550. В первый месяц полноценной работы, оборотные затраты составят 4 500 700. Общая сумма инвестиций до начала окупаемости составит 229 449 250. Это есть сметная стоимость проекта.

б) Выручка (доход) от продажи конечной продукции:

Данные:

Мощность основной перерабатывающей установки 5600 кг. в час. В эту массу входит 80 % обычного ТБО и 20% обогащающих элементов. После усушки массы, и удаления из неё воды, остаётся 3600 кг. Из переработки данной массы получается 60% дизельного топлива и 20% инертного материала. То есть: 3600*60%= 2160 кг. (биодизель); 3600*20%= 720 кг. (инертный материал).

Установка работает 24 часа в сутки без перерыва. Тогда в день мы получаем 51 840 кг. биодизеля и 17 280 кг. инертного материала. В месяц 1 555 200 кг. биодизеля и 518 400 кг. инертного материала. Соответственно в год 18 662 400 кг. биодизеля и 6 инертного материала.

Установим цену на биодизель исходя из трёх вариантов: пессимистического (10 рублей за килограмм), наиболее реального (15 рублей за килограмм) и оптимистического (18 рублей за килограмм). Цена за инертный материал будет оставаться прежней при всех вариантах, поскольку инертный материал не является стратегическим продуктом в данном производстве. Вариант, составляющий основу бизнес-плана, будет определён как наиболее реальный.

Пессимистический вариант.

При цене дизеля в 10 рублей за 1 кг. получаем выручки:

В день – 518 400 рублей

В месяц – 15 552 000 рублей

В год – 186 624 000 рублей

При цене инертного материала в 42 копейки за 1 кг. получаем

В день – 7 257,60 рублей

В месяц – рублей

В год – 2 рублей

Итого выручка: в день – 525 657,60; в месяц – 15 ; в год – 189 

Наиболее реальный вариант

При цене дизеля в 15 рублей за 1 кг. получаем выручки:

В день – рублей

В месяц – 23 рублей

В год – 279 рублей

Общая выручка в сумме с выручкой от инертного материала: в день – 784 857,60; в месяц – 23 ; в год – 282 548 736.

Оптимистический вариант

При цене дизеля в 18 рублей за 1 кг. получаем выручки:

В день – рублей

В месяц – 27 рублей

В год – 335 рублей

Общая выручка в сумме с выручкой от инертного материала: в день – 940 377,60; в месяц – 28 ; в год – 338 535 936.

в) Налоги.

Для расчёта налогов будем брать за основу расчёт дохода исходя из наиболее реального варианта расчёта, то есть 282 548 736.

В соответствии с главой 21 Налогового кодекса РФ данная деятельность попадает под общую систему налогообложения, и мы будем являться плательщиками налога на добавленную стоимость, который равен 18%. В цену, по которой будет реализоваться продукция будет заложен НДС. Согласно методике расчёта, необходимо доход разделить на 1,18 и затем умножить на 18.

Таким образом, сумма НДС составит 282 548 736 / 1,18 * 18% = 43 100 654,65 р.

Сумма дохода минус НДС составит: 282 548 736 – 43 100 654,65 = 239 448 081,35 рублей.

В соответствии с главой 25 Налогового кодекса мы будем также являться плательщиками налога на прибыль организаций, ставка которого в соответствии с ч. 1 ст. 284 НК РФ составляет 20 %. Прибыль – это доход после обложения НДС минус затраты, то есть 239 448 081,35 - 54 008 400 = 185 439 681,35 (прибыль) 20% от этой суммы составит 37 087 936,27 (налог на прибыль организаций). При вычете этой суммы из суммы прибыли получим сумму 148 351 745,08 рублей.

В соответствии с главой 30 НК РФ мы также являемся плательщиками налога на имущество организаций, который является региональным налогом. Его ставка по Краснодарскому краю составляет 2,2%. Налоговая база определяется как среднегодовая стоимость движимого и недвижимого имущества, учитываемое на балансе в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета. Стоимость имущества организации составляет 217 303 000. Сумма налога из расчёта ставки 2,2% составляет 4 780 666 рублей. Теперь рассчитаем сумму чистой прибыли: 148 351 745,08 - 4 780 666 = 143 571 079, 08 (сумма чистой прибыли). Общая сумма налогов в год составляет 84 969 256,92 рублей.

Важным преимуществом является то, что мы не являемся плательщиками акцизов, поскольку в соответствии с Налоговым кодексом РФ плательщиками акциза являются только организации, осуществляющие изготовление конечной продукции из продуктов нефтепроизводства.

г) Срок окупаемости

срок окупаемости, это частное от деления сметной стоимости на чистую прибыль. 229 449 250 / 143 571 079,08 = 1,6 года (19 месяцев) с момента начала производства и 3,1 года или 37 месяцев с момента начала проекта.

д) Расчёт рентабельности

Рентабельность – это доходность предприятия или предпринимательской деятельности. Рассчитывается рентабельность просто: это частное от деления прибыли на затраты или на расход ресурсов.

143 571 079, 08 / 54 008 400 = 2,65 или 265% рентабельности.

7.  Риски и гарантии

В данном виде деятельности существуют технические и финансовые риски. Для предупреждения возможных негативных последствий от этих рисков необходимо предусмотреть варианты преодоления трудностей, связанных с этими рисками.

Технические риски

·  задержка в подготовке стройплощадки и выполнении графика строительства

(для минимизации этого риска необходимо при заключении договора с подрядными организациями прописать чёткую и жёсткую систему штрафов и пеней за задержку исполнения обязательств, сумма которых будет затем высчитываться из оплаты за работу)

·  задержка поставки оборудования и возведения предприятия

(те же самые меры, что и в первом пункте)

·  поздний запуск производства в связи с наличием непредвиденных остановок

(для частичного покрытия затрат, связанных с поздним запуском производства на промышленной установке, будет использоваться выручка от продажи того дизельного топлива, которое будет произведено на экспериментальной установке. Для этого выпущенное топливо будет постепенно накапливаться и храниться в свободных цистернах, а при необходимости на складе ГСМ для страховки моментов, связанных с задержками).

·  непредвиденные остановки производства

(промышленная установка работает 24 часа в сутки и остановка её грозит сложностью в последующем запуске и большой потерей времени. Остановка производства возможна по двум причинам: технические поломки и отсутствие сырья. Для того, чтобы избежать остановки из-за технических поломок, предприятие заключит договор на техническое обслуживание с ООО "Би&Эм Кэпитал Групп", организацией, создавшей установку, которое будет осуществлять соответствующие профилактические мероприятия, направленные на предотвращение поломок и своевременный уход за оборудованием, вторая причина остановки будет рассмотрена ниже)

·  отсутствие сырья

(риск нехватки ТБО минимален, поскольку между подвозами ТБО мусороуборочной компанией, имеются резервы полигона, в крайнем случае, можно вывозить ТБО из других полигонов. Риск остановки производства возможен из-за нехватки обогащающих материалов. Для этого до начала самого производства заключаются договора с предприятиями, образующими отходы нефтепроизводства, просчитывается количество образуемых отходов в месяц и составляется чёткий график завоза обогащающих материалов, а также их накопление в цистернах на случай непредвиденных задержек доставки материалов. В экстренных случаях нехватки сырья, будет использоваться в качестве обогащающих материалов, своё же произведённое дизельное топливо, вплоть до ближайшего подвоза обогащающих материалов, поскольку издержки, связанные с остановкой оборудования, больше, чем издержки, связанные с использованием части произведённой продукции, которая всё равно вернётся обратно в том же количестве)

·  низкое качество продукции

(Для непрерывного контроля качества продукции, будет производиться ежедневный забор образцов топлива для анализа его в лаборатории. В случае, если на выходе по каким-либо причинам будет производиться низкое качество синтетического дизельного топлива, то предприятие обращается в ООО "Би&Эм Кэпитал Групп", обслуживающее установку для незамедлительного решения возникшей проблемы. После исправления ситуации, произведённое количество низкокачественного топлива будет использоваться в качестве обогащающего материала, но не будет продаваться по более низкой цене во избежание порчи репутации предприятия в глазах покупателей нашего товара. При получении партии низкокачественного инертного материала, он может быть использован в виде строительного мусора, поскольку не представляет сам по себе экологической опасности)

·  стихийные бедствия, совершение преступлений (кража, порча имущества), техногенные аварии

(для минимизации данных рисков, после момента первого получения экономического эффекта от производственной деятельности, предприятие застрахует своё имущество и риски)

·  действия контролирующих органов государственной и муниципальной власти

(наш вид деятельности относится к категории социально и экологически значимых видов деятельности, он уникален в своём роде и производство на 99% безотходно, мы будем платить крупные суммы налогов и арендную плату за использование земли. В целях минимизации рисков, связанных с действиями властей, опираясь именно на данные обстоятельства, мы будем выстраивать взаимоотношения с органами власти, при этом соблюдая все обязательные требования законодательства)

Финансовые риски

·  понижение цены на продукцию

(как известно из практики, цены на дизельное топливо зависят от цен на главное сырье – нефть. В случае, если произойдёт повсеместное понижение цен на дизельное топливо, изготавливаемое из нефти, то в крайнем случае наши цены выровняются с ценами конкурентов. Наше предприятие не зависит от цен на сырьё, поэтому для повышения привлекательности, мы можем снизить цены. Однако в этом случае увеличится срок окупаемости проекта.

·  Действия конкурентов

(для минимизации этого риска необходимо обезопасить себя патентами. В настоящее время готовится патент для предприятия ООО "Би&Эм Кэпитал Групп" на соответствующую технологию, с момента приобретения патента больше никто не может применять данную технологию без разрешения патентообладателей. Даже в случае создания аналогичного предприятия-конкурента, выпускаемый продукт – дизельное топливо, имеет широкое применение, и уровень спроса на него останется высоким)

·  Отсутствие спроса на дизельное топливо

(данный риск маловероятен, однако его необходимо учесть. Для его минимизации необходимо использовать все имеющиеся ресурсы продвижения товара, такие как сотрудничество с рекламными агентствами полного цикла, снижение цен до максимально возможного для обеспечения окупаемости порога с последующим медленным повышением, накопление на складах ГСМ произведённого топлива. Причиной низкого спроса на топливо может являться низкое его качество. Для этого предпринимается комплекс мер, перечисленных выше в разделе «технические риски». При первоначальном сбыте продукции, покупатели могут сомневаться в качестве из-за необычности технологии производства. Для подтверждения качества продукции в этом случае, будет применяться единственно возможный способ – это визуальная демонстрация процесса производства и последующее применение произведённого на глазах дизельного топлива на технике покупателя и иная демонстрация горючести и других свойств дизельного топлива, сравнение его потребительских свойств с дизельным топливом, произведённым из нефти)

·  Отсутствие спроса на инертный материал

(в данном случае эту проблему можно решать накоплением инертного материала на близлежащей к полигону территории. Инертный материал не подвержен разрушению, поэтому отсутствует риск его порчи в случае размещения на открытой местности. Щебень – это продукция, пользующаяся спросом в зависимости от сезона, поскольку используется в строительстве, поэтому в случае отсутствия спроса на него в зимнее время, он может спокойно накапливаться на открытой площадке, а затем будет реализован в соответствующий сезон крупной партией).

Гарантии

Для ощущения безопасности и грамотности вложений, инвестору нужны гарантии. Поскольку данный бизнес инновационный, наукоёмкий, уникальный, на первый взгляд нереалистичный, к тому же требует крупных вложений, у любого инвестора возникают естественные сомнения в подлинности технологий, в реализации данного проекта. Для устранения этих сомнений в бизнес-плане предусмотрен настоящий раздел. В нём будут перечислены все гарантии, то есть все обстоятельства и объекты, подтверждающие реалистичность проекта, которые инвестор может осязать и видеть, поскольку люди доверяют только тому, что ощущают их органы чувств.

·  Гарантии подлинности технологий

1)  это документы, подтверждающие существование и деятельность организации, разрабатывающей и изготавливающей установки, т. е. подписание договора поручительства со стороны НИЦ им. Николы Тесла как основного разработчика технологии (приложения № 5,8)

2)  в г. Краснодаре, в промзоне по ул. Промышленный проезд д.5 размещена опытно-промышленная пиролизная установка по переработке отходов. Данная установка позволяет перерабатывать отходы по технологии низкотемпературного пиролиза при получении на выходе пиролизного масла (смесь углеводородов), зольного остатка, пиролизного газа и электричества. В данной установке отсутствует – оборудование, позволяющее вырабатывать из ТБО дизельное топливо, а так же плазменное оборудование дожигающее отходящие газы. Установка в г. Краснодаре создана для проведения научной работы по совершенствованию технологий и в данном случае не направлена прямо на производство товарных продуктов. Однако само существование данной установки и возможность визуализации её в работе, подтверждает серьёзность деятельности ООО "Би&Эм Кэпитал Групп". Соответствие данной установки нормам, предъявляемым законодательством подтверждает сертификат (приложение № 7)

3)  Оборудование, позволяющее вырабатывать из ТБО дизельное топливо, то есть экспериментальная лабораторная установка GUSN-2K/2460/450 находится в г. Йошкар-Ола в научно-исследовательском центре имени Николы Тесла, с которым у ООО "Би&Эм Кэпитал Групп" заключён договор на заказ создания данного объекта. Фотоизображение оборудования и его описание находятся в приложении № 11.

4)  ООО "Би&Эм Кэпитал Групп" взаимодействует на договорной основе с рядом научно-исследовательских и производственных организаций это подтверждается соответствующими документами, оригиналы которых могут быть продемонстрированы инвестору.

·  Гарантии качества продукции, которую предполагается выпускать

1)  Это мероприятия, перечисленные в п. 3 гарантий подлинности технологий, которые возможно осуществить.

2)  Хромотограммы получившегося при проведении научных изысканий синтетического топлива вместе с их описанием, которые отражены в приложении № 10.

8.  Сильные и слабые стороны проекта

Сильные стороны:

1)  Сверхмалые затраты на сырьё, поскольку ТБО бесплатно, а обогащающие материалы имеют небольшую цену, в ряде случаев некоторые компании готовы предоставлять их бесплатно.

2)  Быстрый срок окупаемости, несмотря на крупные вложения, высокая рентабельность и прибыль.

3)  Долговечность продукции, не подверженность его порче в течение длительного срока хранения.

4)  Лояльность органов власти, поскольку проект социально ориентирован.

Слабые стороны:

1)  Производство наукоёмкое и полностью зависит от установки. В случае поломки установки, производство останавливается полностью.

2)  В случае временной остановки работы промышленной установки, запуск её вновь потребует определенного количества времени, что может быть связано с упущением запланированного производства части продукции и сбоями в поставках покупателям.

3)  Отсутствие наглядного примера. ООО "Би&Эм Кэпитал Групп" по состоянию на день окончания составления данного бизнес-плана ещё не реализовало продажу ни одного подобного оборудования, не поставило ни одного подобного завода, который на данный момент представлял бы собой уже работающее по данной схеме и технологии предприятие, приносящее прибыль, куда можно было бы приехать и посмотреть процесс производства. Данный проект представляет собой финансирование претворения результата научных изысканий в жизнь и является самым первым таким проектом. Однако, в случае, если бы подобное предприятие было уже установлено ООО "Би&Эм Кэпитал Групп", стоимость технологий составляла бы в 2-3 раза больше нынешней стоимости и приближалось к стоимости импортных аналогов.

9.  Возможность развития

В количественном направлении:

В случае высокой экономической эффективности возможно а) увеличение мощности существующей установки путём монтажа дополнительного оборудования; б) создание второй установки в том же месте; в) создание подобного предприятия возле другого полигона ТБО. Выбор варианта будет зависеть от существующей на тот момент совокупности обстоятельств, включающих объём поставляемого ТБО в конкретном районе.

В качественном направлении:

а) в данный момент предприятие ООО "Би&Эм Кэпитал Групп" направляет свою научную работу на создание из той же продукции бензина и уже получила отдельные образцы бензина. В случае удачного завершения разработок в этом направлении возможно создание оборудования, которое будет позволять получать бензин из ТБО и обогащающих материалов;

б) в отношении инертного материала уже сейчас существуют возможности его применения в виде изготовления готовых изделий, применимых в строительстве, это, помимо щебня, в соответствии с приложением № 2 СТЕКЛОПЛАСТИКОВАЯ АРМАТУРА – представляет собой стеклопластиковый стержень, имеющий шероховатую поверхность для связей в бетоне. Предназначена для замены стальной арматуры в железобетонных конструкциях. Основные превосходства композитной арматуры по механическим свойствам перед стальной арматурой:

• вес ниже в 4 – 5 раз;

• выше стойкость в кислых средах;

• выше стойкость к коррозии.

Пеностекло

Пеностекло – теплоизоляционный материал. Вспененное стекло обладает уникальными теплофизическими и эксплуатационными свойствами: широкий температурный диапазон применения, непроницаемость для воды и водяного пара, теплоизоляция, абсолютная негорючесть, стабильность размеров (не дает усадки), высокие прочностные показатели, по сравнению с другими теплоизоляционным материалами, долговечность, экологическая безопасность, стойкость к агрессивным средам, удобство монтажа.

Тротуарная плитка - или бордюры, технология производства предполагает встроенное в установку формовое оборудование, в которое будет вливаться раскалённый инертный материал и в нём же остекловываться. При изготовлении изделий не используется цемент или иной скрепляющий материал, не нужно покупать дополнительные материалы. В результате будет получен продукт со свойствами цельного керамического изделия.

Данную продукцию можно выпускать со временем, освоившись в технологии и получив такую экономическую эффективность, которая позволит иметь дополнительные денежные средства для лавирования в производстве.



Подпишитесь на рассылку:

Переработка отходов

Проекты по теме:

Бизнес-Архивы
Алфавит
ААвторское правоАгентские договораАгентстваАгентства недвижимостиАгробизнесАктивАктуарийАкционерАкционерные обществаАкцияАнкетыАнтикризисАренда недвижимостиАрендная платаАффилированные лицаАудитАудиторАукционы
ББалансБанкиБанковская системаБанковский капиталБанкоматыБанкротствоБартерБезопасность объектовБезработицаБизнесБизнес-планыБизнес-центрыБиржиБрокерБухгалтерский учетБюджетные ассигнованияБюджетыБюллетени
ВВакансияВВПВНПВиды деятельностиВлияниеВыпискиВыполнение работ
Выставки: • Выставки в РоссииВыставки в УкраинеВыставки в БеларусиМеждународные выставки
ГГруппировки
ДДевелопментДеловое мышлениеДеньгиДепозитыДилерДилерские договораДилерствоДоверенностиДоговораДокументыДокументоведениеДупликация
ЖЖилая недвижимость
ЗЗакрытые Акционерные Общества (ЗАО)Закупочная документацияЗалогЗалоговый транспортЗапросы предложенийЗолотоЗолотые стандарты
ИИздательские домаИздержкиИзвещенияИнвестицииИнвестиционные меморандумыИнвестиционные паспорта и планыИнвестиционные программыИнвестиционные товариществаИндивидуальное предпринимательствоИндивидуальные предприятияИнкассацияИнновацииИнтеллектуальная собственностьИнформационные бюллетениИнформационные технологииИпотекаИпотечное кредитованиеИсточники финансирования
ККапиталКейнсианский подход (финансы)КоммерцияКоммерческая недвижимостьКоммерческая тайнаКоммерческий директорКомпенсацияКонкурсная документацияКорпоративное законодательствоКорпоративное управлениеКорпоративные финансыКотировочные ценыКоэффициентыКредитыКризисКруглые столы
ЛЛидерствоЛизингЛицензииЛоты
ММаклер биржевойМакроэкономикаМалое предпринимательствоМаркетологМеморандумы сотрудничестваМикроэкономикаМенеджмент гостиничного, курортного и туристического сервисаМенеджмент и консалтингМенеджмент организацийМенеджмент организаций городского хозяйстваМенеджмент организаций местного самоуправленияМенеджмент строительных организацийМенеджмент услугМенеджер по работе с клиентамиМеханизмыМикроэкономикаМоделирование процессовМонетаризмМонетизация (в экономике)Монетизация (общая)МониторингМотивация трудаМошенничествоПрактика менеджментаМенеджмент организаций
ННалогиНациональные хозяйстваНаучно-практические конференцииНебанковские кредитыНедвижимостьНейросетиНепродовольственные товарыНефтегазовое производствоНефть
ООборотОбращенияОбщества с дополнительной ответственностью (ООО)Общества с ограниченной ответственностью (ООО)Общие описанияОбщинная собственностьОбъекты незавершенного строительстваОвердрафтОлигополияОплата трудаОпределенияОпросные листыОрганизация событий и праздниковОснова (упоминания)Отказы в заключениях контрактаОткрытые акционерные обществаОфисОффшорыОценка объектов недвижимости
ППенсионный фондПластиковые картыПлатежиПлатежные балансы (бухгалтерия)Покупка бизнесаПолиграфияПокупка-продажа недвижимостиПорядок ипотеки и общего кредитованияПосуточная арендаПрайс-листыПрессаПриказыПрогнозированиеПрогнозыПроцентПроцентные ставкиПромышленные журналыПрофессии
РРазведкаРасходыРеклама, маркетинг, дизайнРезультаты (общая)РезюмеРеинжинирингРецессияРыночная стоимость
ССбербанкСборники тарифовСдача объектов в арендуСельское хозяйствоСемейные предприятияСистемаСобеседованияСобственностьСовместная программаСпросСреднее предпринимательствоСтатистикаСтоимость денегСтрахованиеСтраховой агентСтруктурная оценкаСтупени развитияСубсидии
ТТаможняТарифыТелекоммуникацииТелефонограммыТендерыТеория ценностиТехнологии управленияТоргиТорговые представителиТребованияТрудовые контрактыТрудоустройство и поиск персоналаТуристический бизнес
УУправление недвижимостьюУправление рискамиУправление объектамиУслуги связиУставы открытых акционерных обществУчет
ФФилиалФинансовое мошенничествоФинансовый менеджментФинансыФинансы и банковские услугиФирмаФормирование
ХХозяйственные партнерства
ЦЦелевые показателиЦенные бумагиЦенообразованиеЦены
ЧЧерт, черта (упоминания)
ЭЭконометрикаЭкономикаЭкономика высоких технологийЭкономика предприятий городского хозяйстваЭкономика предприятий строительстваЭкономика предприятияЭкономика РоссииЭкономическая проблематикаЭкономическая теорияЭкономическая эффективностьЭкономические закономерностиЭкономические формацииЭкономическое управлениеЭкспертизаЭлектронная торговляЭлектронные биржиЭффективность
ЮЮридические консультации
Смежный контент
Бизнес
Основные порталы, построенные редакторами

Домашний очаг

ДомДачаСадоводствоДетиАктивность ребенкаИгрыКрасотаЖенщины(Беременность)СемьяХобби
Здоровье: • АнатомияБолезниВредные привычкиДиагностикаНародная медицинаПервая помощьПитаниеФармацевтика
История: СССРИстория РоссииРоссийская Империя
Окружающий мир: Животный мирДомашние животныеНасекомыеРастенияПриродаКатаклизмыКосмосКлиматСтихийные бедствия

Справочная информация

ДокументыЗаконыИзвещенияУтверждения документовДоговораЗапросы предложенийТехнические заданияПланы развитияДокументоведениеАналитикаМероприятияКонкурсыИтогиАдминистрации городовПриказыКонтрактыВыполнение работПротоколы рассмотрения заявокАукционыПроектыПротоколыБюджетные организации
МуниципалитетыРайоныОбразованияПрограммы
Отчеты: • по упоминаниямДокументная базаЦенные бумаги
Положения: • Финансовые документы
Постановления: • Рубрикатор по темамФинансыгорода Российской Федерациирегионыпо точным датам
Регламенты
Термины: • Научная терминологияФинансоваяЭкономическая
Время: • Даты2015 год2016 год
Документы в финансовой сферев инвестиционнойФинансовые документы - программы

Техника

АвиацияАвтоВычислительная техникаОборудование(Электрооборудование)РадиоТехнологии(Аудио-видео)(Компьютеры)

Общество

БезопасностьГражданские права и свободыИскусство(Музыка)Культура(Этика)Мировые именаПолитика(Геополитика)(Идеологические конфликты)ВластьЗаговоры и переворотыГражданская позицияМиграцияРелигии и верования(Конфессии)ХристианствоМифологияРазвлеченияМасс МедиаСпорт (Боевые искусства)ТранспортТуризм
Войны и конфликты: АрмияВоенная техникаЗвания и награды

Образование и наука

Наука: Контрольные работыНаучно-технический прогрессПедагогикаРабочие программыФакультетыМетодические рекомендацииШколаПрофессиональное образованиеМотивация учащихся
Предметы: БиологияГеографияГеологияИсторияЛитератураЛитературные жанрыЛитературные героиМатематикаМедицинаМузыкаПравоЖилищное правоЗемельное правоУголовное правоКодексыПсихология (Логика) • Русский языкСоциологияФизикаФилологияФилософияХимияЮриспруденция

Мир

Регионы: АзияАмерикаАфрикаЕвропаПрибалтикаЕвропейская политикаОкеанияГорода мира
Россия: • МоскваКавказ
Регионы РоссииПрограммы регионовЭкономика

Бизнес и финансы

Бизнес: • БанкиБогатство и благосостояниеКоррупция(Преступность)МаркетингМенеджментИнвестицииЦенные бумаги: • УправлениеОткрытые акционерные обществаПроектыДокументыЦенные бумаги - контрольЦенные бумаги - оценкиОблигацииДолгиВалютаНедвижимость(Аренда)ПрофессииРаботаТорговляУслугиФинансыСтрахованиеБюджетФинансовые услугиКредитыКомпанииГосударственные предприятияЭкономикаМакроэкономикаМикроэкономикаНалогиАудит
Промышленность: • МеталлургияНефтьСельское хозяйствоЭнергетика
СтроительствоАрхитектураИнтерьерПолы и перекрытияПроцесс строительстваСтроительные материалыТеплоизоляцияЭкстерьерОрганизация и управление производством

Каталог авторов (частные аккаунты)

Авто

АвтосервисАвтозапчастиТовары для автоАвтотехцентрыАвтоаксессуарыавтозапчасти для иномарокКузовной ремонтАвторемонт и техобслуживаниеРемонт ходовой части автомобиляАвтохимиямаслатехцентрыРемонт бензиновых двигателейремонт автоэлектрикиремонт АКППШиномонтаж

Бизнес

Автоматизация бизнес-процессовИнтернет-магазиныСтроительствоТелефонная связьОптовые компании

Досуг

ДосугРазвлеченияТворчествоОбщественное питаниеРестораныБарыКафеКофейниНочные клубыЛитература

Технологии

Автоматизация производственных процессовИнтернетИнтернет-провайдерыСвязьИнформационные технологииIT-компанииWEB-студииПродвижение web-сайтовПродажа программного обеспеченияКоммутационное оборудованиеIP-телефония

Инфраструктура

ГородВластьАдминистрации районовСудыКоммунальные услугиПодростковые клубыОбщественные организацииГородские информационные сайты

Наука

ПедагогикаОбразованиеШколыОбучениеУчителя

Товары

Торговые компанииТоргово-сервисные компанииМобильные телефоныАксессуары к мобильным телефонамНавигационное оборудование

Услуги

Бытовые услугиТелекоммуникационные компанииДоставка готовых блюдОрганизация и проведение праздниковРемонт мобильных устройствАтелье швейныеХимчистки одеждыСервисные центрыФотоуслугиПраздничные агентства